সহজ হিসাবে ‘পরিবার সঞ্চয়পত্র’: জেনে নিন বিনিয়োগভেদে আপনার মাসিক নিট মুনাফা
দেশের সাধারণ ও মধ্যবিত্ত মানুষের, বিশেষ করে নারীদের জন্য অন্যতম একটি নিরাপদ ও জনপ্রিয় বিনিয়োগ মাধ্যম হলো ‘পরিবার সঞ্চয়পত্র’। তবে কর এবং বিনিয়োগের স্ল্যাব বা স্তরের জটিলতার কারণে অনেকেই স্পষ্ট বুঝতে পারেন না ঠিক কত টাকা বিনিয়োগ করলে প্রতি মাসে নিশ্চিত কত টাকা হাতে পাওয়া যাবে। সম্প্রতি সামাজিক যোগাযোগ মাধ্যম ও বিভিন্ন তথ্যকেন্দ্রে বিনিয়োগকারীদের সুবিধার্থে একটি সহজ হিসাবের তালিকা প্রকাশ করা হয়েছে। উক্ত তালিকাটি বিশ্লেষণ করে বিনিয়োগের পরিমাণ, করের হার এবং প্রতি মাসে প্রাপ্ত নিট মুনাফার একটি বিস্তারিত চিত্র নিচে তুলে ধরা হলো।
বিনিয়োগের স্তর এবং বার্ষিক মুনাফার হার
তালিকা অনুযায়ী, পরিবার সঞ্চয়পত্রে বিনিয়োগকে মূলত দুটি প্রধান স্তরে ভাগ করে মুনাফার হার নির্ধারণ করা হয়েছে:
১. ১ লক্ষ টাকা থেকে শুরু করে ৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত: এই স্তরে বার্ষিক মুনাফার হার ধরা হয়েছে ১১.৯৩%।
২. ৬ লক্ষ টাকা থেকে ১০ লক্ষ টাকা (এবং তদূর্ধ্ব): এই স্তরে পুঞ্জিভূত বা মোট বিনিয়োগ বৃদ্ধির কারণে বার্ষিক মুনাফার হার কিছুটা কমে নির্ধারণ করা হয়েছে ১১.৮০%।
উৎস কর কর্তনের নিয়ম: ৫% এবং ১০% এর পার্থক্য
সঞ্চয়পত্রের মুনাফার ওপর সরকারের পক্ষ থেকে উৎস কর (Source Tax) কেটে রাখা হয়। এই চার্টটিতে করের দুটি ভিন্ন হার স্পষ্ট করা হয়েছে:
৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত বিনিয়োগে: মুনাফার ওপর মাত্র ৫% উৎস কর কর্তন করা হয়।
৫ লক্ষ টাকার বেশি (অর্থাৎ ৬ লক্ষ থেকে ১০ লক্ষ বা তার বেশি) বিনিয়োগে: মুনাফার ওপর ১০% উৎস কর কর্তন করা হয়।
বিনিয়োগভেদে মাসিক মোট মুনাফা ও হাতে পাওয়া নিট মুনাফা
তালিকাটির সবচেয়ে আকর্ষণীয় দিক হলো, এটি কর কেটে নেওয়ার পর একজন বিনিয়োগকারী প্রতি মাসে প্রকৃতপক্ষে কত টাকা হাতে পাবেন (Net Profit), তা সুনির্দিষ্টভাবে দেখিয়েছে। নিচে প্রধান প্রধান বিনিয়োগের হিসাবগুলো তুলে ধরা হলো:
| বিনিয়োগের পরিমাণ | কর হিসাব ছাড়া মাসিক মুনাফা (টাকা) | উৎস করের হার | প্রতি মাসে হাতে পাওয়া নিট মুনাফা (টাকা) |
| ১ লক্ষ টাকা | ৯৯৪.১৬ | ৫% | ৯৪৪.৪৬ |
| ২ লক্ষ টাকা | ১৯৮৮.৩২ | ৫% | ১৮৮৯.০০ |
| ৩ লক্ষ টাকা | ২৯৮২.৪৮ | ۵% | ২৮৩৩.৩৮ |
| ৪ লক্ষ টাকা | ৩৯৭৬.৬৪ | ৫% | ৩৭৭৯.০০ |
| ৫ লক্ষ টাকা | ৪৯৭০.০৮ | ৫% | ৪৭২২.৩০ |
| ৬ লক্ষ টাকা | ৫৯৬৩.০০ | ১০% | ৫৩৬৬.৭০ |
| ৭.৫ লক্ষ টাকা | ৭৪৫৩.৮৩ | ১০% | ৬৭১০.৬২ |
| ৮ লক্ষ টাকা | ৭৮৬৬.৪০ | ১০% | ৭০৮০.০০ |
| ৯ লক্ষ টাকা | ৮৮৫০.০০ | ১০% | ৭৯৬৫.০০ |
| ১০ লক্ষ টাকা | ৯৮৩৩.০০ | ১০% | ৮৮৫০.০০ |
বিশ্লেষকদের মতামত ও বিনিয়োগকারীদের জন্য পরামর্শ
অর্থনৈতিক বিশ্লেষকদের মতে, ৫ লক্ষ টাকার গণ্ডি পার হলেই যেহেতু করের হার দ্বিগুণ (৫% থেকে ১০%) হয়ে যাচ্ছে এবং বার্ষিক মুনাফার হারও ১১.৯৩% থেকে কমে ১১.৮০% হচ্ছে, তাই নিট মুনাফায় এর একটি বড় প্রভাব পড়ে। উদাহরণস্বরূপ, ৫ লক্ষ টাকা বিনিয়োগে যেখানে প্রতি লাখে নিট মুনাফা পাওয়া যাচ্ছে প্রায় ৯৪৪ টাকা, সেখানে বিনিয়োগ ১০ লক্ষ টাকা হলে প্রতি লাখে গড় নিট মুনাফা নেমে আসছে ৮৮৫ টাকায়।
তবে বর্তমান বাজার পরিস্থিতিতে অন্য যেকোনো সাধারণ ব্যাংকিং স্কিমের তুলনায় পরিবার সঞ্চয়পত্র এখনো নারী ও নির্দিষ্ট ক্যাটাগরির বিনিয়োগকারীদের জন্য অত্যন্ত লাভজনক এবং শতভাগ ঝুঁকিমুক্ত একটি আয়ের উৎস হিসেবে নিজের অবস্থান ধরে রেখেছে। বিনিয়োগ করার আগে নিজের সঞ্চয়ের লক্ষ্যমাত্রা এবং এই স্ল্যাবগুলো মাথায় রেখে হিসাব করলে ক্ষুদ্র বিনিয়োগকারীরা সবচেয়ে বেশি লাভবান হবেন।
