৩ মাস অন্তর মুনাফাভিত্তিক সঞ্চয়পত্রে ১ লাখে কত টাকা মুনাফা? ১০ লাখ বিনিয়োগে মিলবে কত, জেনে নিন পুরো হিসাব
নিরাপদ বিনিয়োগের পাশাপাশি নির্দিষ্ট সময় পরপর মুনাফা পাওয়ার সুযোগ থাকায় জাতীয় সঞ্চয়পত্রের প্রতি আগ্রহ রয়েছে অনেক মানুষের। বিশেষ করে অবসরপ্রাপ্ত ব্যক্তি, চাকরিজীবী, ক্ষুদ্র উদ্যোক্তা এবং যাঁরা তাঁদের জমানো অর্থ থেকে নিয়মিত আয় করতে চান, তাঁদের কাছে তিন মাস অন্তর মুনাফাভিত্তিক সঞ্চয়পত্র একটি পরিচিত বিনিয়োগ মাধ্যম। এই সঞ্চয়পত্রে একবার অর্থ বিনিয়োগ করলে প্রতি তিন মাস পরপর মুনাফা উত্তোলনের সুযোগ পাওয়া যায়। ফলে যাঁদের মাসিক আয়ের বাইরে অতিরিক্ত অর্থের প্রয়োজন, তাঁদের জন্য এটি হতে পারে পরিকল্পিত বিনিয়োগের একটি বিকল্প।
২০২৬ সালের জুলাই থেকে ডিসেম্বর পর্যন্ত জাতীয় সঞ্চয়পত্রের মুনাফার হার অপরিবর্তিত রাখার সিদ্ধান্ত কার্যকর রয়েছে। ফলে তিন মাস অন্তর মুনাফাভিত্তিক সঞ্চয়পত্রে বিনিয়োগকারীরা আগের নির্ধারিত হারেই মুনাফা পাচ্ছেন। তবে বিনিয়োগের পরিমাণ, মেয়াদ এবং উৎসে করের কারণে প্রকৃত প্রাপ্তির পরিমাণে পার্থক্য তৈরি হয়।
তিন মাস অন্তর মুনাফাভিত্তিক সঞ্চয়পত্র কী?
তিন মাস অন্তর মুনাফাভিত্তিক সঞ্চয়পত্র মূলত তিন বছর মেয়াদি একটি সরকারি সঞ্চয় প্রকল্প। ১৯৯৮ সালে চালু হওয়া এই সঞ্চয়পত্রের বিশেষত্ব হলো, বিনিয়োগকারীকে মেয়াদ শেষ হওয়া পর্যন্ত অপেক্ষা না করে প্রতি তিন মাস অন্তর মুনাফা উত্তোলনের সুযোগ দেওয়া হয়।
জাতীয় সঞ্চয় অধিদপ্তরের তথ্য অনুযায়ী, এই সঞ্চয়পত্রের মূল্যমান ১ লাখ, ২ লাখ, ৫ লাখ এবং ১০ লাখ টাকা। নির্ধারিত ব্যাংক, ডাকঘর, জেলা সঞ্চয় অফিস ও জাতীয় সঞ্চয় বিশেষ ব্যুরো থেকে এটি কেনা এবং নগদায়ন করা যায়।
এখানে বিনিয়োগকারী মূল অর্থ জমা রাখেন এবং নির্ধারিত নিয়মে প্রতি তিন মাস অন্তর মুনাফা পান। তিন বছর মেয়াদ পূর্ণ হলে মূল বিনিয়োগের অর্থ ফেরত পাওয়ার সুযোগ থাকে।
বর্তমানে মুনাফার হার কত?
২০২৬ সালের জুলাই-ডিসেম্বর সময়ের জন্য কার্যকর হার অনুযায়ী, তিন মাস অন্তর মুনাফাভিত্তিক সঞ্চয়পত্রের মেয়াদপূর্তির মুনাফার হার বিনিয়োগের স্তর অনুযায়ী ভিন্ন।
৭ লাখ ৫০ হাজার টাকা পর্যন্ত বিনিয়োগের ক্ষেত্রে তিন বছর শেষে মুনাফার হার ১১ দশমিক ৮২ শতাংশ। আর ৭ লাখ ৫০ হাজার টাকার বেশি বিনিয়োগের ক্ষেত্রে হার ১১ দশমিক ৭৭ শতাংশ।
তবে মেয়াদ পূর্ণ হওয়ার আগেই সঞ্চয়পত্র নগদায়ন করলে পূর্ণ মেয়াদের হার পাওয়া যায় না। এক বছর, দুই বছর কিংবা তিন বছর অতিক্রমের ভিত্তিতে আলাদা মুনাফার হার প্রযোজ্য হয়।
১ লাখ থেকে ১০ লাখ টাকা বিনিয়োগে কত মুনাফা?
তিন মাস অন্তর মুনাফাভিত্তিক সঞ্চয়পত্রে বিনিয়োগের ক্ষেত্রে মুনাফার হিসাব নির্ভর করে বিনিয়োগের অঙ্ক এবং প্রযোজ্য উৎসে করের ওপর।
মেয়াদপূর্তির ১১ দশমিক ৮২ শতাংশ হার ধরে ১ লাখ টাকা বিনিয়োগে বছরে মোট মুনাফা হয় ১১ হাজার ৮২০ টাকা। অর্থাৎ প্রতি তিন মাসে কর কাটার আগে মুনাফা দাঁড়ায় ২ হাজার ৯৫৫ টাকা।
যদি মোট সঞ্চয়পত্র বিনিয়োগ ৫ লাখ টাকার মধ্যে থাকে এবং ৫ শতাংশ উৎসে কর প্রযোজ্য হয়, তাহলে প্রতি তিন মাসে হাতে পাওয়া যায় প্রায় ২ হাজার ৮০৭ টাকা ২৫ পয়সা।
একই নিয়মে ২ লাখ টাকা বিনিয়োগে প্রতি তিন মাসে প্রায় ৫ হাজার ৬১৪ টাকা ৫০ পয়সা এবং ৩ লাখ টাকা বিনিয়োগে প্রায় ৮ হাজার ৪২১ টাকা ৭৫ পয়সা পাওয়া যেতে পারে।
তবে মোট বিনিয়োগ ৫ লাখ টাকা অতিক্রম করলে সাধারণভাবে ১০ শতাংশ উৎসে করের হিসাব প্রযোজ্য হতে পারে। ফলে ৬ লাখ টাকা বিনিয়োগের ক্ষেত্রে ১১ দশমিক ৮২ শতাংশ হার ধরে প্রতি তিন মাসে কর-পরবর্তী মুনাফা হবে প্রায় ১৫ হাজার ৯৫৭ টাকা।
উল্লেখ্য, বিনিয়োগকারীর সব ধরনের সঞ্চয়পত্র মিলিয়ে মোট বিনিয়োগের পরিমাণ এবং প্রযোজ্য করবিধি অনুযায়ী প্রকৃত মুনাফা নির্ধারিত হবে। তাই শুধু একটি সঞ্চয়পত্রের অঙ্ক দেখে করের হার নির্ধারণ করা ঠিক নয়।
একনজরে বিনিয়োগ ও সম্ভাব্য মুনাফা
মেয়াদপূর্তির হার ১১ দশমিক ৮২ শতাংশ ধরে এবং নির্ধারিত কর বিবেচনায় আনুমানিক হিসাব:
- ১ লাখ টাকা: প্রতি তিন মাসে প্রায় ২,৮০৭ টাকা (৫% করের উদাহরণ)।
- ২ লাখ টাকা: প্রায় ৫,৬১৪ টাকা।
- ৩ লাখ টাকা: প্রায় ৮,৪২২ টাকা।
- ৪ লাখ টাকা: প্রায় ১১,২২৯ টাকা।
- ৫ লাখ টাকা: প্রায় ১৪,০৩৬ টাকা।
- ৬ লাখ টাকা: প্রায় ১৫,৯৫৭ টাকা (১০% করের উদাহরণ)।
- ৭ লাখ টাকা: প্রায় ১৮,৬১৭ টাকা।
এগুলো পূর্ণ মেয়াদের হার ধরে করা আনুমানিক হিসাব। বিনিয়োগের পরিমাণ, মোট সঞ্চয়পত্রের স্থিতি, কর কর্তন এবং প্রযোজ্য হার অনুযায়ী ব্যাংক বা সঞ্চয় অফিসের প্রকৃত পরিশোধিত অর্থ কিছুটা ভিন্ন হতে পারে।
কারা কিনতে পারবেন?
জাতীয় সঞ্চয় অধিদপ্তরের নিয়ম অনুযায়ী, প্রাপ্তবয়স্ক বাংলাদেশি নাগরিক একক বা যৌথ নামে তিন মাস অন্তর মুনাফাভিত্তিক সঞ্চয়পত্র কিনতে পারেন। এ ছাড়া নির্ধারিত শর্তে স্বীকৃত ভবিষ্য তহবিল এবং কিছু অনুমোদিত প্রতিষ্ঠানও বিনিয়োগ করতে পারে।
ব্যক্তির ক্ষেত্রে একক নামে সর্বোচ্চ বিনিয়োগসীমা ৩০ লাখ টাকা এবং যৌথ নামে সর্বোচ্চ ৬০ লাখ টাকা। তবে অন্যান্য জাতীয় সঞ্চয়পত্রে আগে থেকে বিনিয়োগ থাকলে সংশ্লিষ্ট সম্মিলিত বিনিয়োগসীমা ও বিধানও বিবেচনায় নিতে হবে।
উৎসে কর কত টাকা কাটা হবে?
সঞ্চয়পত্রের মুনাফার ওপর উৎসে কর কর্তন করা হয়। ২০২৬ সালের ফেব্রুয়ারিতে জাতীয় রাজস্ব বোর্ডের ব্যাখ্যায় মোট সঞ্চয়পত্র বিনিয়োগ ৫ লাখ টাকার মধ্যে থাকলে মুনাফার ওপর ৫ শতাংশ উৎসে করের বিষয়টি স্পষ্ট করা হয়। এই সীমা অতিক্রম করলে সাধারণভাবে ১০ শতাংশ উৎসে কর প্রযোজ্য হওয়ার বিধান রয়েছে।
তবে পেনশনার সঞ্চয়পত্রের ক্ষেত্রে নির্দিষ্ট শর্তে ৫ লাখ টাকা পর্যন্ত বিনিয়োগের মুনাফায় উৎসে কর অব্যাহতির বিধান রয়েছে। এই সুবিধা তিন মাস অন্তর মুনাফাভিত্তিক সঞ্চয়পত্রের ক্ষেত্রে একইভাবে প্রযোজ্য নয়।
মেয়াদপূর্তির আগে ভাঙালে কী হবে?
অনেক বিনিয়োগকারী জরুরি প্রয়োজনে মেয়াদ শেষ হওয়ার আগেই সঞ্চয়পত্র ভাঙাতে চান। কিন্তু এ ক্ষেত্রে একটি বিষয় মনে রাখা জরুরি—মেয়াদপূর্তির আগে নগদায়ন করলে পূর্ণ মেয়াদের মুনাফার হার পাওয়া যাবে না।
জাতীয় সঞ্চয় অধিদপ্তরের নির্ধারিত সারণি অনুযায়ী, যত বছর অতিক্রান্ত হয়েছে, সেই সময়ের প্রযোজ্য হারে মুনাফা হিসাব করা হবে। এর আগে বেশি মুনাফা দেওয়া হয়ে থাকলে অতিরিক্ত অর্থ মূল টাকা থেকে সমন্বয় করে অবশিষ্ট অর্থ ফেরত দেওয়া হতে পারে।
তাই জরুরি প্রয়োজনে অর্থ তুলে নেওয়ার সম্ভাবনা থাকলে বিনিয়োগের আগে মেয়াদ এবং আগাম নগদায়নের নিয়ম জেনে নেওয়া উচিত।
বিনিয়োগের আগে যে বিষয়গুলো জানা জরুরি
তিন মাস অন্তর মুনাফাভিত্তিক সঞ্চয়পত্রে বিনিয়োগের প্রধান সুবিধা হলো নির্দিষ্ট সময় পরপর মুনাফা পাওয়ার সুযোগ। তবে এটি কেনার আগে কয়েকটি বিষয় বিবেচনা করা প্রয়োজন।
প্রথমত, বিনিয়োগের অর্থ তিন বছর পর্যন্ত প্রয়োজন হবে কি না, তা বিবেচনা করতে হবে। দ্বিতীয়ত, মোট সঞ্চয়পত্র বিনিয়োগের পরিমাণ অনুযায়ী করের হার যাচাই করতে হবে। তৃতীয়ত, মেয়াদপূর্তির আগে নগদায়ন করলে মুনাফা কমে যেতে পারে—এ বিষয়টি মাথায় রাখতে হবে।
সব মিলিয়ে, যাঁরা দীর্ঘমেয়াদি সঞ্চয়ের পাশাপাশি প্রতি তিন মাস অন্তর নির্দিষ্ট আয়ের ব্যবস্থা করতে চান, তাঁদের জন্য তিন মাস অন্তর মুনাফাভিত্তিক সঞ্চয়পত্র একটি বিবেচনাযোগ্য সরকারি সঞ্চয় মাধ্যম। তবে বিনিয়োগের আগে জাতীয় সঞ্চয় অধিদপ্তরের সর্বশেষ নির্দেশনা অনুযায়ী নিজের প্রাপ্য মুনাফা ও করের হিসাব নিশ্চিত করাই সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ।
